Wat heeft het gekost?

Bedragen x € 1.000,-

RE1.1

• Voor de omgevingsplannen is jaarlijks een budget geraamd voor diverse adviezen. Hierbij valt te denken aan: bodemonderzoeken, planschade en overige noodzakelijke onderzoeken. Het betreffen voor het merendeel  uitgaven die moeilijk zijn in schatten(20V)
• Een aantal investeringskredieten is ook in 2021 (nog) niet volledig uitgegeven (voorbeeld hiervan is de Omgevingswet). Omdat de kapitaallasten worden gedekt vanuit de reserves, heeft dit voordeel per saldo geen effect op het rekeningresultaat (54V).
• Overige verschillen (7V).

RE1.2

• In het kader van de regionale samenwerking, heeft onze gemeente subsidiegelden ontvangen voor enkele projecten waar wij als gemeente Schagen penvoerder van waren.  Hierbij kunt u denken aan: Het opstellen van een nieuwe samenwerkingsagenda 2022-2025 en het laten opstellen van het Regionale Woonakkoord Kop van Noord-Holland. De opbrengsten waren niet begroot. Zie ook de toelichting bij de baten (71V.)

RE1.3

• In 2021 is een afrekening ontvangen voor de 1e fase van de projecten SOK Zwakke Schakels. Het bedrag dat wij van de Provincie hebben ontvangen is op dit resultaat als baten geboekt. Deze mutatie is overigens niet van invloed op het rekeningresultaat, omdat we het bedrag hebben toegevoegd aan de reserve "SV Petten".  Zie ook de toelichting bij resultaat RE4.4. (530V).
• Binnen de begroting 2021 werd nog rekening gehouden met opbrengsten vanuit een  "tafelzilver" doelstelling. Deze doelstelling was echter al volledig gerealiseerd en verantwoord in de jaarrekening 2020. Voor het jaarrekening resultaat 2021 heeft dit overigens per saldo geen effect, omdat de begrote toevoeging aan de reserves ook niet heeft plaatsgevonden. Zie ook resultaat RE2.1(1.000N).
• Naast boven genoemde factoren zijn er ook enkele investeringen moeilijk in te schatten. Dit omdat het in de praktijk lastig blijkt om vooraf een goede inschatting te maken van de uitgaven c.q. te realiseren baten. Omdat deze investeringen via de reserve verlopen, hebben deze per saldo geen effect op het rekeningresultaat (40N).
• Overige verschillen (12V).

RE2.1

• Binnen de exploitatie houden we al enkele jaren rekening met een investeringskrediet voor "wonen". Ook in 2021 is dit krediet niet volledig uitgegeven. Omdat deze kapitaallasten worden gedekt vanuit de reserves, heeft dit voordeel per saldo geen effect op het rekeningresultaat (33V).
• Op basis van het Besluit Begroting & Verantwoording (BBV) moeten gemeenten de mutaties die betrekking hebben op de grondexploitaties ook via de reguliere exploitatie verwerken. Deze mutaties zijn echter niet van invloed op het rekeningresultaat. Zie ook de toelichting bij de baten (240N).
• in 2021 hebben we de verliesvoorziening voor het bedrijventerrein "Lagedijk" verhoogd Deze lasten waren niet begroot. Meer informatie kunt u terugvinden in de paragraaf grondbeleid (76N).
• Op basis van de Meerjaren-prognose Grondexploitaties 2021 (MPG) hebben we de begroting aangepast. Dit op basis van een verwachting van kosten en opbrengsten vanuit afgesloten grondexploitaties. Bij de jaarrekening blijkt dat dit positiever is uitgevallen. Dit is met name gevolg van opbrengsten die volgen vanuit het anti-speculatiebeding in Nes Noord (49V).
• Binnen de begroting 2021 werd nog rekening gehouden met toevoeging aan de reserves, in verband met  een tafelzilver doelstelling. Deze heeft niet plaatsgevonden omdat deze doelstelling al in 2020 was gerealiseerd. Zie ook de toelichting bij RE1.3 (1.000V).
• Overige verschillen (24V).

RE3.1

• Overige verschillen (4N).

RE4.1

• De Stichting recreatiehaven Schagen doet voor ons het beheer van de recreatiehaven.  In het jaar 2021 hebben we hier minder uitgaven voor gedaan. Hier staat tegenover dat wij ook geen inkomsten hebben ontvangen. Zie ook de toelichting bij de baten (39V).

RE4.3

• De uitgaven voor cultuurhistorie, monumenten & archeologie zijn in 2021 relatief hoog. Dit omdat er ook relatief veel vergunningaanvragen, bouwplannen en ruimtelijke plannen waren dit jaar. Tevens is er gewerkt aan de archeologische en cultuurhistorische waardenkaart (64N)
• Vanwege het vertrek van ervaren collega’s, en moeizame invulling van vacatures, hebben we niet alles kunnen realiseren wat we begroot hadden of van plan waren. Het betreft hier het toerisme en verblijfsrecreatie. De verwachting is dat een aantal zaken in 2022 wel opgepakt kan worden (58V).

RE4.4

• In 2021 heeft onze gemeente een afrekening ontvangen voor de 1e fase van de projecten "SOK Zwakke Schakels". Het ontvangen bedrag hebben wij toegevoegd aan de reserve "Structuurvisie Petten". Het is daarmee beschikbaar voor de afwikkeling van de resterende projecten. Deze afrekening heeft per saldo geen effect op het rekeningresultaat, omdat tegenover deze lasten ook baten zijn. Zie hiervoor de toelichting bij resultaat RE1.3 (530N)

• Overige verschillen (2N).

RE1.1

• Door een toename van het aantal aanvragen voor grote (woning)bouwprojecten, hebben we meer legesopbrengsten voor de verleende omgevingsvergunningen gerealiseerd. Het totaal van de opbrengsten vanuit afgesloten anterieure overeenkomsten was daarentegen lager dan geraamd (142N).

RE1.2

• In het kader van de regionale samenwerking heeft onze gemeente subsidiegelden ontvangen. Dit voor enkele projecten waar wij als gemeente Schagen penvoerder van waren. Hierbij kunt u denken aan: het opstellen van een nieuwe samenwerkingsagenda 2022-2025 en het laten opstellen van het Regionale Woonakkoord Kop van Noord-Holland. Deze subsidies waren niet begroot. Zie ook de toelichting bij de lasten (89V).

RE1.3

• Jaarlijks houden wij rekening met huren en pachten. Ondanks een budgetbijstelling, als gevolg van de Corona-pandemie hebben voor het onderdeel Markt en strand uiteindelijk toch minder opbrengsten gerealiseerd (24N)
• Overige verschillen (4N).

RE2.1

• Op basis van het Besluit Begroting & Verantwoording (BBV) moeten gemeenten de mutaties die betrekking hebben op de grondexploitaties ook via de reguliere exploitatie verwerken. Deze mutaties zijn echter niet van invloed op het rekeningresultaat. Zie ook de toelichting bij de lasten (240V.)
• In 2021 hebben we in totaal 2.290K onttrokken aan de reserve grondexploitatie. Zie ook de toelichting bij de lasten op RE2.1. Voor een nadere onderbouwing van het verloop van de reserve grondexploitatie verwijzen wij u naar de paragraaf "Grondbeleid" (1.002N).
• Overige verschillen (8N).

RE4.1

• De Stichting recreatiehaven Schagen doet voor ons het beheer van de recreatiehaven. Onderdeel hiervan is dat de gemeente jaarlijks de inkomsten van haven-/liggelden ontvangt. Voor het jaar 2021 hebben we geen opbrengsten ontvangen. Hier staat tegenover dat wij ook minder uitgaven hebben gehad (63N).

RE4.3

• Overige verschillen (5N).